Risk and Control Matrix (RCM): Definisi & Kepatuhan Regulasi SK-5 BUMN
Matriks kerja yang memetakan setiap risiko signifikan atas asersi laporan keuangan dengan aktivitas pengendalian yang dirancang untuk memitigasinya, mencakup pemilik kontrol, frekuensi pelaksanaan, tipe kontrol (manual, otomatis, atau campuran), serta prosedur pengujian yang akan diterapkan. Pelajari amanat regulasi SK-5/DKU.MBU/11/2024 Tahap Dokumentasi Pengendalian dan solusi kepatuhan pengendalian internal BUMN.
Definisi & Penjelasan Kepatuhan
Matriks kerja yang memetakan setiap risiko signifikan atas asersi laporan keuangan dengan aktivitas pengendalian yang dirancang untuk memitigasinya, mencakup pemilik kontrol, frekuensi pelaksanaan, tipe kontrol (manual, otomatis, atau campuran), serta prosedur pengujian yang akan diterapkan.
Rujukan Regulasi Resmi
SK-5/DKU.MBU/11/2024 Tahap Dokumentasi Pengendalian
Kategori Tata Kelola
Metodologi Pengujian
← Kembali ke Glosarium Lengkap | Konsultasi Terkait Risk and Control Matrix (RCM)
Konsultasi Kepatuhan & Demo GRC Integra
Hubungi konsultan senior Daya Solusi Integra untuk konsultasi implementasi ICOFR BUMN, audit ITGC, atau otomasi software GRC Integra.
Surel: marketing@dsintegra.co.id | Situs Resmi: https://dsintegra.co.id